Как рассчитывается подоходный налог?

Налог рассчитывается от налогооблагаемого дохода — годовой доход минус вычеты. Часть дохода в пределах порога облагается базовой ставкой, часть выше порога — повышенной. Затем из итоговой суммы вычитается налоговый кредит, если он указан.

Чем отличается эффективная ставка от маржинальной?

Маржинальная ставка — это ставка на последнюю единицу дохода (высшая категория, в которую вы попадаете). Эффективная ставка — это весь налог, делённый на весь доход. В прогрессивной системе эффективная ставка всегда ниже или равна маржинальной.

Подходит ли калькулятор для моей страны?

Да. Введите свои налоговые ставки и пороги вручную — калькулятор не привязан к конкретной стране. Для систем с несколькими ставками используйте базовую ставку для основной части дохода и повышенную — для верхней.

Что считается вычетами?

Вычеты — это суммы, уменьшающие налогооблагаемую базу до расчёта налога: пенсионные взносы, страхование, стандартный вычет и так далее. Правила зависят от страны — уточняйте в местном налоговом кодексе.

Почему сумма на руки ниже, чем по расчёту?

Чаще всего из-за страховых взносов, социальных платежей и местных налогов, которые считаются отдельно от подоходного. Этот калькулятор покрывает только подоходный налог. Добавьте социальные взносы и региональные налоги для точной суммы на руки.

Можно ли смоделировать систему с несколькими ставками?

Калькулятор использует две ставки — базовую и повышенную. Для систем с тремя и более ставками разбейте расчёт: сначала посчитайте базовую часть, затем часть выше порога по повышенной ставке. Для очень сложных систем удобнее таблица.

Калькулятор подоходного налога

Оцените подоходный налог с настраиваемыми ставками — работает для любой страны. Введите доход, вычеты, базовую и повышенную ставки — увидите налог, эффективную ставку, маржинальную ставку и доход на руки.

Как пользоваться

Введите годовой доход

Укажите общий доход до вычетов.

Введите вычеты

Добавьте суммы, уменьшающие налогооблагаемую базу.

Установите ставки

Введите базовую ставку, порог повышенной ставки и саму повышенную ставку.

Посмотрите результаты

Видно сумму налога, эффективную ставку, маржинальную ставку и доход на руки.

Возможности

Свои налоговые ставки

Вводите любые значения базовой и повышенной ставок, а также порог — калькулятор не привязан к стране.

Учёт вычетов

Вычитайте суммы, снижающие налогооблагаемую базу.

Налоговый кредит

Фиксированная сумма, вычитаемая из итогового налога.

Эффективная и маржинальная ставки

Обе ставки рядом — эффективная всегда ниже в прогрессивной системе.

Доход на руки

Показывает, сколько остаётся после налога.

Типичные сценарии

Оценить налоговую нагрузку до подачи декларации
Сравнить доход на руки между двумя офферами
Понять, как повышение влияет на эффективную ставку
Смоделировать эффект налогового кредита